離岸賬戶就是在國(guó)家以外開(kāi)立的銀行賬戶，境內(nèi)沒(méi)有相應(yīng)的辦事處，個(gè)人開(kāi)設(shè)的叫多幣種賬戶，只有公司名義開(kāi)的才叫離岸賬戶，所以要開(kāi)離岸賬戶首先要有離岸公司的。一般外貿(mào)公司必須要有離岸賬戶，不然外貿(mào)收付款十分的不方便。
一般來(lái)說(shuō)，在國(guó)外擁有銀行賬戶是完全合法和正常的。只要您遵守您所在國(guó)家/地區(qū)的法規(guī)，它就會(huì)有許多優(yōu)勢(shì)和好處。因?yàn)殡x岸銀行賬戶通常都是多幣種賬戶，而擁有多種貨幣的優(yōu)勢(shì)在于可以在一定程度上防止因外匯造成的資產(chǎn)損失，并保持較低的風(fēng)險(xiǎn)。
一.離岸賬戶如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
雖然難以確定必要的銀行賬戶數(shù)量，但我們的經(jīng)驗(yàn)表明，只有一個(gè)銀行賬戶可能會(huì)將我們的資產(chǎn)置于風(fēng)險(xiǎn)之中。
如果您有一家離岸公司，那么您可能就需要多個(gè)公司銀行賬戶。例如，如果您在一個(gè)司法管轄區(qū)成立離岸公司并在同一司法管轄區(qū)擁有銀行賬戶，那么受到任何政治問(wèn)題或意外事件影響的可能性就很高。因此，最好的辦法是為您的企業(yè)設(shè)立一個(gè)替代賬戶。這可以是您公司所在國(guó)家/地區(qū)以外的另一個(gè)銀行賬戶。
二.現(xiàn)階段海外銀行開(kāi)戶環(huán)境
以前，想要開(kāi)設(shè)離岸銀行賬戶還是相對(duì)簡(jiǎn)單的，但是自從一些大銀行因?yàn)?ldquo;涉嫌洗錢和轉(zhuǎn)移犯罪資金”而受到經(jīng)濟(jì)制裁之后，銀行開(kāi)戶的政策就逐漸收緊，盡職審查越來(lái)越嚴(yán)格，對(duì)于銀行賬戶擁有者的身份，以及其賬戶用途的調(diào)查也變得更加嚴(yán)密。
此外，受歐債危機(jī)等一系列全球金融危機(jī)的影響，各國(guó)財(cái)政緊張，尤其是發(fā)達(dá)國(guó)家。由于這些情況，相互交換信息的策略被提出，特別是在稅收方面。那就是OECD（經(jīng)濟(jì)惠州與發(fā)展組織）制定的CRS（Common Reporting Standard）。
CRS是什么？
CRS是將其他成員國(guó)居民在各成員國(guó)金融機(jī)構(gòu)中的賬戶信息、姓名、地址、納稅人編號(hào)、余額、利息、收到的年度股息等信息相互報(bào)告，這是一種機(jī)制。
三、為什么我的銀行賬戶被凍結(jié)
就像大多數(shù)企業(yè)家感受到的一樣，目前銀行賬戶的開(kāi)設(shè)越來(lái)越困難，與此同時(shí)，那些已經(jīng)設(shè)立的銀行賬戶有時(shí)也會(huì)無(wú)故被關(guān)停。這究竟是因?yàn)槭裁?？其?shí)除了各大銀行迫于“反洗黑錢”的壓力而對(duì)銀行賬戶的嚴(yán)格審查之外，還有一部分原因，可能是你自己對(duì)于賬戶維護(hù)方式的不妥當(dāng)造成的。
01
賬戶無(wú)存款，無(wú)交易
無(wú)利潤(rùn)或微利潤(rùn)留存的資金往來(lái)，違反了商業(yè)交易的基本原則。如果一個(gè)賬戶長(zhǎng)期沒(méi)有使用跡象，那么它可能會(huì)被銀行劃分為「休眠賬戶」甚至是「僵尸戶」，這樣的賬戶于銀行而言不僅占據(jù)資源，還沒(méi)有可圖的利益，自然有較高的可能性被關(guān)停。
02
與高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家有交易往來(lái)
作為外貿(mào)人，很有必要了解到底有哪些國(guó)家或者地區(qū)是被美國(guó)或者歐盟制裁的，例如伊朗、朝鮮、敘利亞等等，只有提前規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)極高的國(guó)家，才能保證自己賬戶的安全使用。
03
對(duì)銀行信件或信息的不重視
盡管銀行賬戶已經(jīng)開(kāi)立，但是銀行對(duì)于您的賬戶仍然可以進(jìn)行審查或抽查。有時(shí)候你可能會(huì)收到銀行關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)提醒的信件，這個(gè)時(shí)候必須引起重視，并且做到及時(shí)回復(fù)，積極配合，從而避免被關(guān)戶或銷戶。
04
賬戶內(nèi)的資金常?？爝M(jìn)快出
相對(duì)于賬戶無(wú)存款和交易，還有另一種極端的使用情況，就是賬戶內(nèi)資金的快進(jìn)快出。很多的外貿(mào)人，其款項(xiàng)一到當(dāng)天或次日就全部轉(zhuǎn)走，一分錢都沒(méi)有留在銀行，這樣其實(shí)極易被判定為有洗錢傾向。因此我們建議，進(jìn)賬盡量保持3天以上，同時(shí)保持賬戶每月至少有8筆資金流動(dòng)。
05
存在賬戶轉(zhuǎn)借
許多外貿(mào)老板有時(shí)候可能會(huì)有朋友叫代收款，這里我們要建議的是，賬戶借給他人收匯或付匯，其實(shí)很難確保對(duì)方的收付款資質(zhì)，以及是否涉及風(fēng)險(xiǎn)。所以盡量不代收，才能避免影響賬戶安全。
其實(shí)，目前全球金融管制、稅收法規(guī)都趨于嚴(yán)格，離岸賬戶的維護(hù)需要貫穿整個(gè)企業(yè)的業(yè)務(wù)流程以及稅務(wù)規(guī)劃過(guò)程中，只要安全、合規(guī)的使用賬戶，還是不必?fù)?dān)心被銷戶的。
四、自己面臨銀行賬戶被關(guān)停，我們?cè)撛趺刺幚砟兀?/p>
首先，與銀行的爭(zhēng)辯毫無(wú)意義。因?yàn)殂y行有權(quán)對(duì)自身的客戶進(jìn)行管理，它們只需要提前給客戶發(fā)出關(guān)戶通知即可。并不會(huì)因?yàn)槟愕睦碚摶蜣q解就取消關(guān)戶決定。
其次，不要再使用這個(gè)賬戶收款。銀行的關(guān)戶通知可能很臨時(shí)，此時(shí)你的部分客戶可能正準(zhǔn)備向你匯款，因此應(yīng)及時(shí)通知客戶，以免由于款項(xiàng)退回而產(chǎn)生其他的費(fèi)用。
第三，檢查是否有用該賬戶進(jìn)行自動(dòng)扣款的項(xiàng)目。如果有，應(yīng)該盡快進(jìn)行修改，以防因賬戶無(wú)法正常按時(shí)匯款而造成的滯納金或罰款的損失。
最后，建議提前設(shè)立備用賬戶。如果提前開(kāi)立1-2個(gè)備用銀行賬戶，就可以避免由于突然關(guān)戶而無(wú)法收付款時(shí)，對(duì)公司正常業(yè)務(wù)往來(lái)造成的重大影響。
