【/s2/】企業(yè)如何合理避稅:【/h/】企業(yè)如何合理避稅？-百度知道

只能給你說說合理避稅的原則，具體操作還靠經(jīng)驗的積累：1、合法或不違法原則進行合理避稅，應(yīng)該以現(xiàn)行稅法計相關(guān)法律、國際慣例等為法律依據(jù)，要在熟知稅法的前提下，利用稅制構(gòu)成要素的稅負彈性進行合理避稅，選擇最優(yōu)的納稅方案。合理避稅的最基...展開全部

其他回答:只能告訴你合理避稅的原則，具體操作要看經(jīng)驗的積累: 1。合法性或非非法性原則 應(yīng)作為合理避稅的法律依據(jù)。在熟悉稅法的前提下，利用稅制構(gòu)成要素的稅收彈性，合理避稅，選擇最佳納稅方案。合理避稅最基本的原則或特征是遵守或不違反稅法，這是區(qū)別于偷稅、逃稅、欠稅、抗稅、騙稅的關(guān)鍵。 2。保護原則 由于我國大部分稅種的稅率和征收率不是單一稅率，所以有些稅種的抵扣率和出口退稅率是不同的。納稅人應(yīng)該避免多繳稅。兼營不同稅率的貨物和服務(wù)時，出口貨物時，同時經(jīng)營應(yīng)稅和免稅貨物時，應(yīng)按不同的稅率(退稅率)(不同于財務(wù)會計的會計原則)分別建帳和記帳；當有混售銀行的時候，要掌握征稅的原則。此外，由于增值稅專用發(fā)票抵扣制度，依法取得、認真審核并妥善保管專用發(fā)票至關(guān)重要。對于納稅人來說，這是一種保護措施，否則，不僅會減輕負擔，還會增加稅收負擔。 3。有效性原則 及時性原則體現(xiàn)在充分利用資金的時間價值上，如銷售(業(yè)務(wù))收入的確認、抵扣項目的確認、增值稅進項稅的確認和抵扣時間、銷售和銷項稅的確認時間等。出口退稅申報時間。減免稅期限等。，都有時效性問題；此外，如果程序稅法和實體稅法之間有任何變化，遵循“更新程序，保持實體不變”的原則也是一個時間敏感的問題。 4。整體綜合原則 在進行合理避稅時，還應(yīng)考慮與之相關(guān)的其他稅種的稅負效應(yīng)，進行統(tǒng)籌規(guī)劃和綜合測算，做到整體稅負最輕，長期稅負最輕，一個不虧一個，一個輕一個重。從小的角度來看，不能只關(guān)注個稅的稅負。如果一種稅少交，另一種稅有可能多交嗎？因此，我們應(yīng)該把重點放在總體稅負上

其他回答:沒有公司沒有問題。看你怎么做了。

其他回答:只有偷稅漏稅，沒有避稅

其他回答:1。選擇低稅方案 就是在各種稅收方案中選擇低稅方案，也就是選擇低稅成本； 2。延遲納稅時間 納稅期限的延遲相當于企業(yè)在延遲期限內(nèi)獲得了等于延遲納稅的政府無息貸款。我希望我能幫助你。如果您覺得太麻煩或想了解更多，請隨時咨詢我們

【/s2/】企業(yè)如何合理避稅:【/h/】企業(yè)如何合理避稅？

對私營企業(yè)而言，不存在報表使用者的問題，所以減少稅收成為企業(yè)所有人的唯一目的，因為他不在乎報表真實性.對于其他企業(yè)，存在管理者和所有者分離的情況，所以更多的注重報表真實性而非節(jié)稅.你說的拿票據(jù)做帳，增加費用，讓盈利少些的方法，首先不...

其他回答:只能告訴你合理避稅的原則，具體操作要看經(jīng)驗的積累: 1。合法性或非非法性原則 應(yīng)作為合理避稅的法律依據(jù)。在熟悉稅法的前提下，利用稅制構(gòu)成要素的稅收彈性，合理避稅，選擇最佳納稅方案。合理避稅最基本的原則或特征是遵守或不違反稅法，這是區(qū)別于偷稅、逃稅、欠稅、抗稅、騙稅的關(guān)鍵。 2。保護原則 由于我國大部分稅種的稅率和征收率不是單一稅率，所以有些稅種的抵扣率和出口退稅率是不同的。納稅人應(yīng)該避免多繳稅。兼營不同稅率的貨物和服務(wù)時，出口貨物時，同時經(jīng)營應(yīng)稅和免稅貨物時，應(yīng)按不同的稅率(退稅率)(不同于財務(wù)會計的會計原則)分別建帳和記帳；當有混售銀行的時候，要掌握征稅的原則。此外，由于增值稅專用發(fā)票抵扣制度，依法取得、認真審核并妥善保管專用發(fā)票至關(guān)重要。對于納稅人來說，這是一種保護措施，否則，不僅會減輕負擔，還會增加稅收負擔。 3。有效性原則 及時性原則體現(xiàn)在充分利用資金的時間價值上，如銷售(業(yè)務(wù))收入的確認、抵扣項目的確認、增值稅進項稅的確認和抵扣時間、銷售和銷項稅的確認時間等。出口退稅申報時間。減免稅期限等。，都有時效性問題；此外，如果程序稅法和實體稅法之間有任何變化，遵循“更新程序，保持實體不變”的原則也是一個時間敏感的問題。 4。整體綜合原則 在進行合理避稅時，還應(yīng)考慮與之相關(guān)的其他稅種的稅負效應(yīng)，進行統(tǒng)籌規(guī)劃和綜合測算，做到整體稅負最輕，長期稅負最輕，一個不虧一個，一個輕一個重。從小的角度來看，不能只關(guān)注個稅的稅負。如果一種稅少交，另一種稅有可能多交嗎？因此，我們應(yīng)該把重點放在總體稅負上

其他回答:沒有公司沒有問題。看你怎么做了。

其他回答:只有偷稅漏稅，沒有避稅

其他回答:1。選擇低稅方案 就是在各種稅收方案中選擇低稅方案，也就是選擇低稅成本； 2。延遲納稅時間 納稅期限的延遲相當于企業(yè)在延遲期限內(nèi)獲得了等于延遲納稅的政府無息貸款。我希望我能幫助你。如果您覺得太麻煩或想了解更多，請隨時咨詢我們

企業(yè)如何合理避稅: 公司如何合理避稅

企業(yè)合理避稅方法/步驟：1、合理加大成本，降低所得稅或?qū)υO(shè)備采取快速折舊法來降低當期所得。2、將一個公司名下做的業(yè)務(wù)分成二到三個公司做，可以增加成本的攤銷，也可以降低企業(yè)所得。3、將工廠或公司注冊到香港，香港是個低稅區(qū)的自由港，一般企...展開全部

其他回答:外商利用掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)和國外市場信息的優(yōu)勢，高價進口生產(chǎn)用原輔材料，低價經(jīng)銷出口產(chǎn)品，賺取進銷差價。比如揚州xxxx有限公司是香港xxxx有限公司和揚州xx廠的合資企業(yè)，雙方投資占注冊資本的50%，合資公司的總經(jīng)理是香港員工。起初，香港方面負責合資公司的籌備、生產(chǎn)和經(jīng)營活動。在此期間，港商從香港xx有限公司進口了74萬美元的原輔材料。后來，由于港方管理期間虧損嚴重，董事會決定由中方管理合資企業(yè)。中方直接從外方購買生產(chǎn)所需的進口原輔材料，價格比原港方進口便宜40%左右。在此期間，港商通過進口原輔材料賺取了25.3萬美元的商業(yè)利潤。【/h/】一些外方通過進口設(shè)備的價格達到避稅的目的[/h/】①在合資合同中，中外雙方投資的房屋和設(shè)備價格都很高，人為增加投資，虛增固定資產(chǎn)，以達到多折舊少所得稅的目的。 (2)部分外商通過買賣投資企業(yè)需要進口的設(shè)備獲利。一些外商把舊設(shè)備冒充新設(shè)備，把有缺陷的設(shè)備冒充完美設(shè)備，把陳舊設(shè)備冒充先進設(shè)備，按新設(shè)備定價，不僅影響合資企業(yè)的正常生產(chǎn)，而且給合資企業(yè)造成很大的經(jīng)濟損失，影響國家財政收入。 設(shè)立100%控股的外資企業(yè)轉(zhuǎn)移利潤 一些國外廠商利用我國沿海地區(qū)交通便利、信息敏感、勞動力廉價、政策優(yōu)惠等優(yōu)勢，將部分生產(chǎn)活動從國內(nèi)或其他地區(qū)轉(zhuǎn)移到我國沿海地區(qū)。這些外資企業(yè)大多是“兩頭出來”的制造加工企業(yè)。企業(yè)本身在國外沒有獨立的購銷網(wǎng)絡(luò)和渠道，而是依靠海外母公司或母公司的其他子公司為其采購原材料和承銷產(chǎn)品。因為是集團公司內(nèi)部的產(chǎn)品轉(zhuǎn)讓，所以外資企業(yè)和海外關(guān)聯(lián)公司之間的結(jié)算大多采用內(nèi)部定價，通過提高原材料價格和降低產(chǎn)品價格來規(guī)避我們的稅收。這樣，就出現(xiàn)了一個奇怪的現(xiàn)象。產(chǎn)品銷售不成問題，生產(chǎn)已經(jīng)飽和。但企業(yè)出現(xiàn)虧損，或者雖有盈利，但盈利水平低。然而，盡管虧損或微利，生產(chǎn)規(guī)模并沒有縮小，而是不斷擴大?！?h/】合資、合作企業(yè)的外方通過承包控制企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，并自行獲得經(jīng)營利潤[/h/】目前，部分合資、合作企業(yè)也進行承包經(jīng)營，“兩頭在外”的企業(yè)一般由外方承包。通過承包，雖然每年保證中方一定的收入，但也為承包方轉(zhuǎn)讓利潤提供了條件。【/h/】通過轉(zhuǎn)讓定價轉(zhuǎn)讓應(yīng)稅所得【/h/】通過貨物購銷和財務(wù)收支的異常定價在關(guān)聯(lián)企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓應(yīng)稅所得，是外商避稅的常見做法。 6。進口項目合同免稅項目中包含應(yīng)稅項目 在部分進口項目中，由于中方談判人員經(jīng)驗不足或其他原因，外商在中方違約前已將應(yīng)稅特許權(quán)使用費或項目資金計入設(shè)備價格。合同價格僅反映設(shè)備總價，即使是技術(shù)服務(wù)或安裝操作的數(shù)量也是不夠的。外國商人通過簽署這樣的合同來逃避責任。 7。承包工程避稅 自從中國實行對外開放政策以來，許多外國公司來到中國承接承包工程，提供勞務(wù)服務(wù)。對于這些外國公司在中國承包工程和提供勞務(wù)的收入，國家允許扣除70%的設(shè)備材料費用，其余30%的收入只征收工商統(tǒng)一稅和企業(yè)所得稅，實行從寬優(yōu)惠、手續(xù)簡單的原則。 8。利用我國對匯出利潤的規(guī)定避稅 根據(jù)我國《外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅法》，企業(yè)外方匯出利潤匯出境外時，應(yīng)繳納所得稅，不匯出的，不納稅。針對這一規(guī)定，一些合資企業(yè)和外資企業(yè)采取各種方法將其利潤轉(zhuǎn)移到國外，以避免在中國征稅。 9。一些外商投資企業(yè)依靠國內(nèi)企業(yè)避稅 由于外商投資企業(yè)享受國家的特殊優(yōu)惠，根據(jù)國內(nèi)企業(yè)的出口規(guī)定，他們生產(chǎn)的產(chǎn)品不能退稅。但也有一些外商(包括一些“三資”企業(yè)的代理商、中介、外方代表)，打著增加投資、為內(nèi)資企業(yè)引進設(shè)備的旗號，千方百計與內(nèi)資企業(yè)掛鉤，與內(nèi)資企業(yè)合謀，將三資企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品轉(zhuǎn)讓給內(nèi)資企業(yè)出口，或?qū)?nèi)資企業(yè)轉(zhuǎn)讓的商標通過中介出口給其他企業(yè)，以求退稅。甚至有一些外商專門以“投資”、“辦廠”為誘餌，以取得出口退稅證明為條件，敲詐急于吸引外資的地方政府和企業(yè)主管部門，為其提供出口退稅的便利條件。 10。利用稅法的優(yōu)惠條款 根據(jù)我國《外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，“經(jīng)濟特區(qū)內(nèi)的外商投資企業(yè)、在經(jīng)濟特區(qū)內(nèi)設(shè)立機構(gòu)和場所從事生產(chǎn)經(jīng)營的外國企業(yè)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)的生產(chǎn)性外商投資企業(yè)，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。位于沿海開發(fā)區(qū)和經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)舊城區(qū)的生產(chǎn)性外商投資企業(yè)，減按24%的稅率征收所得稅

其他回答:在中國大陸，按納稅情況分為:固定納稅人、小規(guī)模納稅人和一般納稅人。對固定稅率納稅人征稅的問題不再是一個問題。小規(guī)模納稅人按營業(yè)額的6%繳納營業(yè)稅，同時還產(chǎn)生“教育、城建、防洪”等附加稅，大致相當于7.3-7.5%。一般納稅人繳納增值稅，稅率為17%，只有增值部分納稅。但在廣東經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，對一般納稅人采取了“稅率”年審的辦法:貿(mào)易公司3%，工廠5%，讓大家覺得稅負太重。而且還有企業(yè)所得稅:3萬以內(nèi)18%；30-10萬以內(nèi)27%；10萬以上，33%?！?h/】如何合理降低企業(yè)繳納的稅款，也就是業(yè)內(nèi)人士所說的合理避稅？ 1-合理增加成本，降低所得稅，可以計提的費用應(yīng)該計提。 2-對設(shè)備采用快速折舊法，以減少當期收入。 3——采用“分灶吃飯”的方式分散業(yè)務(wù)。原來以一家公司名義做的業(yè)務(wù)，分成2-3家公司，既能增加成本價差，又能減少企業(yè)的收入:比如你的公司一年盈利30萬，需要繳納9.9萬的所得稅。如果分成三家公司，每家公司年利潤99000，那么三家公司所得稅合計?！?h/】4-采取“高稅區(qū)到低稅區(qū)”的方式:所有特區(qū)和開發(fā)區(qū)在稅率方面都有優(yōu)惠政策，公司總部將搬遷到這些地方。比如深圳的企業(yè)所得稅只有15%。即使去公司總部，也享受國家的優(yōu)惠政策。企業(yè)的結(jié)算要做到:高所得稅要去低所得稅的地方；有稅率的地區(qū)應(yīng)該去無稅率的地區(qū)。 5-采用“在香港注冊工廠和公司”的方法，香港是一個自由港和低稅率地區(qū)。一般企業(yè)的所得稅不超過8%，其他稅種特別低且小?！?h/】6-以“高新技術(shù)”名義，享受國家稅收優(yōu)惠政策:2免3減，3免8減。把其他的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品放到這里面去——搭個便車。 7-企業(yè)以“外資”的名義進行改革，各地區(qū)對外資企業(yè)都有稅收優(yōu)惠政策?！?h/】8-使用“下崗職工”和“殘疾人”的人員也可以享受國家的稅收優(yōu)惠政策?！?h/】9-【聯(lián)合】與校辦工廠，在稅收上有特殊優(yōu)惠政策。 10-特殊的“另類”方法我就不說了。 這些做法是企業(yè)安全、合理、可靠的避稅手段。

其他回答:節(jié)稅網(wǎng)123的靈活就業(yè)模式減少了勞動力成本的投入，降低了就業(yè)過程中的風險。通過業(yè)務(wù)流程外包，節(jié)稅網(wǎng)123管理中心將業(yè)務(wù)分配給員工。企業(yè)管理中心采用靈活的用工方式為員工分配任務(wù)，也大大減輕了稅務(wù)負擔，企業(yè)也不需要為員工提供社保。企業(yè)通過在節(jié)稅網(wǎng)的123威客平臺上發(fā)布內(nèi)容，雇傭分散的工人接管任務(wù)，達成交易，線下完成任務(wù)。公司和零散員工達成線上合作，員工直接為公司服務(wù)，減輕了稅務(wù)負擔。

其他回答:企業(yè)如何節(jié)約35%-40%的稅額？在這里，我將向您報告我們園區(qū)的稅收優(yōu)惠政策。我們園區(qū)的增值稅稅收政策是地方留成的70%-80%返還給企業(yè)，地方留成的增值稅為應(yīng)交增值稅的50%。也就是說可以直接為企業(yè)節(jié)省35%-40%的增值稅。所得稅政策是地方留成所得稅的70%返還給企業(yè)，地方留成所得稅是應(yīng)納所得稅的40%。因此可以為企業(yè)節(jié)省28%的所得稅。具體情況可以逐一討論。園區(qū)投資模式的優(yōu)勢在于，在企業(yè)原有經(jīng)營模式和經(jīng)營地址不變的情況下，新設(shè)立的企業(yè)地址在我區(qū)注冊(已注冊，無外地辦事處)，稅款存入我區(qū)，達到節(jié)稅的目的。當月支付，下月15日前歸還。開發(fā)區(qū)直接對接。【/h/】總部經(jīng)濟落戶園區(qū)的企業(yè)類型很多，比如園區(qū)投資基本沒有行業(yè)限制；房地產(chǎn)開發(fā)、房地產(chǎn)營銷策劃、中介服務(wù)廣告媒體、影視制作、創(chuàng)意策劃、管理咨詢、建筑設(shè)計、規(guī)劃設(shè)計、工程設(shè)計、工程監(jiān)理、工程造價、工程咨詢、設(shè)備租賃、園藝、金融投資擔保、小額貸款公司、機構(gòu)、集團等大型上市企業(yè)。根據(jù)發(fā)展規(guī)劃，重點發(fā)展金融保險、中介和專業(yè)服務(wù)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。鼓勵企業(yè)設(shè)立總部，組建總部經(jīng)濟區(qū)。適合行業(yè):貿(mào)易、金融、基金、保險、信貸；高科技產(chǎn)業(yè)；廣告、設(shè)計、咨詢；人力資源、勞動力和培訓；中介、代理、營銷等盈利模式較好的行業(yè)。【/h/】比如在我市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)，總部經(jīng)濟投資模式的優(yōu)勢在于新設(shè)立的企業(yè)地址在我區(qū)注冊，而原有的經(jīng)營模式和經(jīng)營地址不變。以最近入駐我園的一家家電企業(yè)為例，企業(yè)每年繳納1000萬增值稅，① 50%地方留成，350萬按70%扶持，每年企業(yè)所得稅1000萬，② 50%地方留成。所得稅供養(yǎng)比例為應(yīng)納所得稅額的28%，下月繳納，逐月供養(yǎng)。在我區(qū)注冊的所有企業(yè)不受企業(yè)類型(一般納稅人或個體工商戶)限制，均可享受園區(qū)稅收政策。如果當前企業(yè)是一般納稅人，缺乏成本，也可以在園區(qū)內(nèi)注冊個體工商，對當前經(jīng)營的企業(yè)進行成本補充投入。比如公司現(xiàn)在經(jīng)營一家建筑公司(一般納稅人)?？梢栽趫@區(qū)注冊單(勞務(wù)公司)為一般納稅人做費用。如果需要申請，請查閱本文的用戶名。【/h/】投資模式的優(yōu)點是在企業(yè)原有的經(jīng)營模式和經(jīng)營地址不變的情況下，新設(shè)立的企業(yè)地址在我區(qū)注冊，稅款存入我區(qū)，達到節(jié)稅的目的。

企業(yè)如何合理避稅: 一般納稅人企業(yè)如何合理避稅-百度知道

一般納稅人企業(yè)怎么合理避稅 一、銷售收入方面（銷項稅額） （一）發(fā)出商品，不按“權(quán)責發(fā)生制”的原則按時記銷售收入，而是以收到貨款為實現(xiàn)銷售的依據(jù)。其表現(xiàn)為：發(fā)出商品時，倉庫保管員記賬，會計不記賬。 （二）原材料轉(zhuǎn)讓、磨賬不記“其他業(yè)...展開全部

【/s2/】如何為企業(yè)合理避稅:企業(yè)可以從哪些方面合理避稅？

個人要繳納個稅，企業(yè)要按比例繳納企業(yè)所得稅。每年需要按規(guī)定繳納的企業(yè)所得稅對許多中小企業(yè)來說是一個更重的負擔。那么，公司如何有效合理的避稅，企業(yè)合理避稅的方法有哪些？

企業(yè)合理避稅往往從兩個方面入手:籌集投資和生產(chǎn)經(jīng)營。具體分析如下:

1、籌集投資

企業(yè)的融資稅會對企業(yè)的現(xiàn)金流產(chǎn)生很大的影響，會直接影響企業(yè)的預(yù)期收益。稅法規(guī)定，資本機構(gòu)中的新股和預(yù)留收入都要納稅，重復征稅增加了企業(yè)的經(jīng)營成本，使企業(yè)負擔更重。企業(yè)為了避稅，采用外部融資，融資企業(yè)的利益可以通過稅前離校成本來降低。但是這種方式風險很大，企業(yè)需要加強風險管理，也會導致風險管理成本。我國新稅法規(guī)定，企業(yè)可以通過發(fā)行股票籌集資金，股票所有者權(quán)益和股息可以稅后分配。不同的籌資方式會直接影響企業(yè)的收益，這種收益通過稅負來體現(xiàn)。因此，企業(yè)必須保證稅前投資收益率高于負債成本比率。負債率越高，企業(yè)的避稅能力和水平越高。

企業(yè)投資要時刻把握行業(yè)和企業(yè)組織形式的選擇。不同行業(yè)的稅收政策存在較大偏差，政策傾斜程度不同。因此，企業(yè)在投資時應(yīng)根據(jù)各行業(yè)的稅收優(yōu)惠選擇具有比較優(yōu)勢的行業(yè)準入；其次，不同組織形式的企業(yè)在納稅方式和標準上存在差異。例如，這些稅收政策旨在促進財政收入和經(jīng)濟發(fā)展，稅法為企業(yè)提供了更廣泛的避稅手段。

2.生產(chǎn)經(jīng)營

目前大多數(shù)企業(yè)在處理偷稅漏稅時，都是利用企業(yè)項目的抵扣來完成避稅。這種方法是通過降低企業(yè)效益、增加成本來實現(xiàn)的。這種方法符合新企業(yè)所得稅的規(guī)定，即在計算企業(yè)所得稅時可以扣除稅收、合理項目和成本，但同時企業(yè)的工資應(yīng)控制在合理的變動范圍內(nèi)。企業(yè)在進行合理避稅的同時，應(yīng)準備好向稅務(wù)機關(guān)提供合理交易的證明。根據(jù)現(xiàn)行稅法，公司股東也要為現(xiàn)金分紅繳納部分所得稅。因此，為了合理避稅，可以有效調(diào)整分配方式，減少現(xiàn)金分紅，改用股票分紅。

3.企業(yè)合理避稅方法

常見的合理避稅方法合理避稅方法包括價格轉(zhuǎn)移法、成本調(diào)整法、融資法和地址選擇法。分析如下:

(1)價格轉(zhuǎn)移法

這是避稅實踐中最基本的方法，是指兩個或兩個以上具有經(jīng)濟利益的經(jīng)濟實體為了獲取更多的利潤和經(jīng)濟利益而進行的銷售活動。為了企業(yè)集團的利益最大化，需要合理規(guī)劃價格。

②成本調(diào)整法

成本調(diào)整法是通過合理調(diào)整或分配攤余成本，減少利潤來規(guī)避納稅義務(wù)的方法。但需要注意的是，成本費用的合理調(diào)整和攤銷，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)行稅法和財務(wù)會計制度的規(guī)定，在允許的范圍內(nèi)進行“規(guī)劃”，而不是非法攤分成本、壓榨費用。

③融資方式

融資也是企業(yè)合理避稅的有效途徑，也就是通過融資讓企業(yè)稅負最輕。一般情況下，企業(yè)通過商業(yè)信貸、銀行貸款、股權(quán)吸收等多種方式籌集所需資金。但必須考慮企業(yè)的財務(wù)和資本結(jié)構(gòu)，才能達到最佳的資本結(jié)構(gòu)和最輕的稅負。

④地址選擇方法

經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)享受多項稅收優(yōu)惠。優(yōu)惠待遇的目的是吸引國內(nèi)外投資者，吸引人才、資本、技術(shù)和相關(guān)經(jīng)濟活動流向這些地區(qū)。經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)的設(shè)立和相關(guān)稅收優(yōu)惠政策的出臺，造成了我國不同地區(qū)之間的稅收差距，為企業(yè)合理避稅提供了有利條件。個人要繳納個稅，企業(yè)要按比例繳納企業(yè)所得稅。每年需要按規(guī)定繳納的企業(yè)所得稅對許多中小企業(yè)來說是一個更重的負擔。那么，公司如何有效合理的避稅，企業(yè)合理避稅的方法有哪些？

企業(yè)合理避稅往往從兩個方面入手:籌集投資和生產(chǎn)經(jīng)營。具體分析如下:

1、籌集投資

企業(yè)的融資稅會對企業(yè)的現(xiàn)金流產(chǎn)生很大的影響，會直接影響企業(yè)的預(yù)期收益。稅法規(guī)定，資本機構(gòu)中的新股和預(yù)留收入都要納稅，重復征稅增加了企業(yè)的經(jīng)營成本，使企業(yè)負擔更重。企業(yè)為了避稅，采用外部融資，融資企業(yè)的利益可以通過稅前離校成本來降低。但是這種方式風險很大，企業(yè)需要加強風險管理，也會導致風險管理成本。我國新稅法規(guī)定，企業(yè)可以通過發(fā)行股票籌集資金，股票所有者權(quán)益和股息可以稅后分配。不同的籌資方式會直接影響企業(yè)的收益，這種收益通過稅負來體現(xiàn)。因此，企業(yè)必須保證稅前投資收益率高于負債成本比率。負債率越高，企業(yè)的避稅能力和水平越高。

企業(yè)投資要時刻把握行業(yè)和企業(yè)組織形式的選擇。不同行業(yè)的稅收政策存在較大偏差，政策傾斜程度不同。因此，企業(yè)在投資時應(yīng)根據(jù)各行業(yè)的稅收優(yōu)惠選擇具有比較優(yōu)勢的行業(yè)準入；其次，不同組織形式的企業(yè)在納稅方式和標準上存在差異。例如，這些稅收政策旨在促進財政收入和經(jīng)濟發(fā)展，稅法為企業(yè)提供了更廣泛的避稅手段。

2.生產(chǎn)經(jīng)營

目前大多數(shù)企業(yè)在處理偷稅漏稅時，都是利用企業(yè)項目的抵扣來完成避稅。這種方法是通過降低企業(yè)效益、增加成本來實現(xiàn)的。這種方法符合新企業(yè)所得稅的規(guī)定，即企業(yè)所得稅的計算可以扣除稅收、合理項目和成本，但同時企業(yè)的工資應(yīng)控制在合理的變動范圍內(nèi)。企業(yè)在進行合理避稅的同時，應(yīng)準備好向稅務(wù)機關(guān)提供合理交易的證明。根據(jù)現(xiàn)行稅法，公司股東也要為現(xiàn)金分紅繳納部分所得稅。因此，為了合理避稅，可以有效調(diào)整分配方式，減少現(xiàn)金分紅，改用股票分紅。

3.企業(yè)合理避稅方法

常見的合理避稅方法合理避稅方法包括價格轉(zhuǎn)移法、成本調(diào)整法、融資法和地址選擇法。分析如下:

(1)價格轉(zhuǎn)移法

這是避稅實踐中最基本的方法，是指兩個或兩個以上具有經(jīng)濟利益的經(jīng)濟實體為了獲取更多的利潤和經(jīng)濟利益而進行的銷售活動。為了企業(yè)集團的利益最大化，需要合理規(guī)劃價格。

②成本調(diào)整法

成本調(diào)整法是通過合理調(diào)整或分配攤余成本，減少利潤來規(guī)避納稅義務(wù)的方法。但需要注意的是，成本費用的合理調(diào)整和攤銷，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)行稅法和財務(wù)會計制度的規(guī)定，在允許的范圍內(nèi)進行“規(guī)劃”，而不是非法攤分成本、壓榨費用。

③融資方式

融資也是企業(yè)合理避稅的有效途徑，也就是通過融資讓企業(yè)稅負最輕。一般情況下，企業(yè)通過商業(yè)信貸、銀行貸款、股權(quán)吸收等多種方式籌集所需資金。但必須考慮企業(yè)的財務(wù)和資本結(jié)構(gòu)，才能達到最佳的資本結(jié)構(gòu)和最輕的稅負。

④地址選擇方法

經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)享受多項稅收優(yōu)惠。優(yōu)惠待遇的目的是吸引國內(nèi)外投資者，吸引人才、資本、技術(shù)和相關(guān)經(jīng)濟活動流向這些地區(qū)。經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)的設(shè)立和相關(guān)稅收優(yōu)惠政策的出臺，造成了我國不同地區(qū)之間的稅收差距，為企業(yè)合理避稅提供了有利條件。

【/s2/】企業(yè)如何合理避稅:企業(yè)如何合理避稅？有沒有可靠的方法？

題目中所說的合理避稅，可以理解為:是指依法進行稅收籌劃和避稅的形式。注意“稅收籌劃”、“避稅”、“偷稅”的區(qū)別。

1.稅收籌劃:又稱“合理避稅”，是指在法律允許的范圍內(nèi)，通過預(yù)先規(guī)劃和安排經(jīng)營、投資和財務(wù)管理活動，盡可能獲得節(jié)稅經(jīng)濟利益的法律行為。

2.避稅:避稅是指納稅人利用稅法的漏洞或稅法允許的方式，作出適當?shù)呢攧?wù)安排或稅收籌劃，在不違反稅法規(guī)定的情況下，減輕或解除稅負。

避稅是一種非違法行為，但對企業(yè)是有害的，企業(yè)的信用會受到銀行和政府機構(gòu)的質(zhì)疑。

3.偷稅:指納稅人故意或無意使用非法手段減輕稅收負擔，包括隱瞞收入、虛開或不開相關(guān)發(fā)票、虛增可抵扣費用等。

偷稅是一種違法行為，廣義上應(yīng)該包括偷稅和抗稅。我們國家對偷稅漏稅的處罰很嚴厲，所以請不要拿自己的生命冒險。

那么如何合理避稅呢？從“稅收籌劃”的角度來看，具有可操作性。三種常見方法與大家分享:

1.目前對小微企業(yè)的優(yōu)惠政策如下:

1.1每月發(fā)票金額不超過3萬，免征增值稅和附加稅(適用于普通增值稅發(fā)票)。

1.2每月發(fā)票金額不超過10萬元，免交教育費和地方教育費附加(適用于增值稅普通發(fā)票)。

1.3年應(yīng)納稅所得額低于30萬元(含30萬元)的小型微利企業(yè)，減按50%的比例計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

舉例:在小型微利企業(yè)的實際操作中，如果月末已經(jīng)開出近3萬張發(fā)票，有收入要收，盡量不要確認當月的收入，這樣可以減少增值稅的繳納。

2.國家對高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)惠政策如下:

2.1企業(yè)R&D費用可稅前扣除175%。

2.2如果申請成為“高新技術(shù)企業(yè)”，可以少交10%的企業(yè)所得稅和15%的利潤。(非高新技術(shù)企業(yè)需繳納25%的企業(yè)所得稅)

3.年終獎納稅優(yōu)惠政策:

3.1納稅人獲得全年一次性獎金，作為一個月的工資和工資收入單獨計算納稅。在一個納稅年度內(nèi)，這種計稅方法只允許每個納稅人采用一次。

3.2納稅人獲得除全年一次性獎金以外的各種獎金，如半年獎金、季度獎金、加班獎、先進獎、考勤獎等。，應(yīng)當結(jié)合當月工資和薪金所得，并按稅法規(guī)定繳納個人所得稅。

3.3由于個人所得稅的法定納稅人是個人，企業(yè)為職工承擔的個人所得稅不能稅前扣除，企業(yè)應(yīng)在年度結(jié)算時進行納稅調(diào)整，增加應(yīng)納稅所得額。

企業(yè)往往忽略導致多繳稅款的四種情況:

1.如果沒有業(yè)務(wù)，則需要零申報

2.增值稅稅率只與行業(yè)有關(guān)，與進項稅率無關(guān)

3.合同無效時記得交稅

4.如果你不收發(fā)票，你就得多繳稅

【/s2/】企業(yè)如何合理避稅:一般納稅人企業(yè)如何合理避稅？[/s2/]

“合理”避稅是一個偽命題，企業(yè)家常說不交一毛錢稅最合理！

依法節(jié)稅，只能在法律法規(guī)允許的框架內(nèi)操作。我的理解是三個方向:

1.地區(qū)差異:為了鼓勵特殊地區(qū)，國家給予特殊稅收優(yōu)惠或財政補貼；比如霍爾果斯的企業(yè)所得稅減二免三減，老貧困地區(qū)增值稅退稅(補)，經(jīng)濟特區(qū)減免稅，部分地方用財政收入補貼納稅人等。；

2.行業(yè)差異:為了鼓勵某些行業(yè)或引導行業(yè)轉(zhuǎn)向，政府對某些行業(yè)給予免稅和低稅率；比如農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅，軟件企業(yè)增值稅稅率低，高新技術(shù)企業(yè)所得稅稅率低；

3.性質(zhì)差異:合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)(如個體戶)不適用《公司法》、《企業(yè)所得稅法》，不征收企業(yè)所得稅。

具體的節(jié)稅方案要看企業(yè)情況，不能一概而論。為了避免不可挽回的后果，建議找專業(yè)人士為企業(yè)量身定做節(jié)稅方案，確保節(jié)稅措施合法！